Ужесточение Наказания Нидерландским Игорным Регулятором
Офшорное мошенничество
Офшорное мошенничество — мошенничество, совершаемое компаниями, зарегистрированными в офшорах.
Терминология[править править код]
Термин «оффшор» (или «офшор») впервые появился в одной из газет США в конце 1950-х годов. Речь шла о финансовой организации, избежавшей правительственного контроля путём географической избирательности. Другими словами, компания переместила деятельность, которую правительство США желало контролировать и регулировать, на территорию с благоприятным налоговым климатом. Таким образом, термин «оффшор» включает в себя не только юридическое понятие, но и экономико-географическое[1].
Существуют следующие слова и словосочетания, которые между собой отождествляются: офшор, офшорная зона[2], офшорный центр[3]. Под данными терминами подразумеваются государство или территория, привлекающие иностранные капиталы посредством предоставления налоговых и других льгот, в том числе полное отсутствие вмешательства государства в деятельность компаний и нераскрытие их учетных, налоговых и других данных.
Единого списка офшорных зон не существует, работу по контролю за офшорными зонами ведут как Международный валютный фонд (МВФ), так и центральные банки различных стран мира[4]. При этом, офшоры могут варьироваться от имеющих минимальное регулирование — пиратские офшоры[5][6] до имеющих умеренный контроль[7] как со стороны государства, так и со стороны международных организаций (FATF, OGBS и др.).
Чёткого определения термина офшор, из-за обширности понятия, нет. Существуют также следующие связанные термины: офшорный банк, офшорная компания, офшорный финансовый центр[en][8], офшорный фонд[en], офшорные инвестиции[en], офшорный траст[en], офшоринг.
Офшоры можно классифицировать по различным критериям: по уровню транспарентности — степени открытости налоговой и банковской информации, по уровню налогообложения — нулевое налогообложение или упрощенное налогообложение, по видам деятельности компаний, чаще всего регистрируемых в данном офшоре — судоходные, торговые, страховые и прочие, по странам, резиденты которых чаще всего используют тот или иной офшор — территориальная принадлежность офшора, по типу права, в соответствии с которым строится законодательная система данного офшора[9].
Понятие офшорного мошенничества[править править код]
Сложно подсчитать по отдельности масштаб вреда причинённый офшорными мошенниками России. Часто он (масштаб) включается в совокупный показатель оттока капитала, в том числе с использованием теневых схем. Зачастую в литературе при оценке финансового мошенничества не выделяют отдельно офшорные мошеннические компании. При этом, термины «офшорное мошенничество» и «мошенничество» зачастую не дифференцированы.
Динамика мошенничества на финансовом рынке нарастает. По данным Банка России, только в первом полугодии 2021 года было зафиксировано 474 тыс. мошеннических операций, в то время как за весь 2020 год было выявлено 362 тыс. случаев[20].
Недифференцированный показатель совокупного масштаба вреда экономике и обществу России от офшор включает следующее:
- в настоящее время точно не известен размер капитала, вывезенного из России с начала 90-х гг., и эксперты называют различные цифры, но по данным Центрального банка России утечка капитала только за первое десятилетие составила от 50 до 80 млрд дол. США, а по оценке Интерпола — 150–300 млрд долларов. По оценкам некоторых специалистов, ежегодный объем «бегства капитала» из России в среднем может быть оценен на уровне 25 млрд дол. США[13];
- офшоры являются неотъемлемой, а порой, ключевой частью вывода капитала из России. За 25 лет из России были выведены активы на общую сумму как минимум в 750 млрд долл., и это половина годового ВВП страны, подсчитали аналитики Bloomberg Economics. В 1994–2018 годах из России были выведены активы, общая стоимость которых в настоящее время может превышать 1 трлн долл., подсчитали эксперты Bloomberg Economics[21];
- из России по теневым схемам с начала 2010 года выведено около 5 трлн руб. В основном на зарубежных счетах оседают средства, похищенные из бюджетов различных уровней, и деньги, разворованные при госзакупках. Маршруты движения теневых средств не меняются и пролегают через страны Балтии, Кипр, Гонконг, Швейцарию, офшоры Великобритании и Нидерландов[22].
История[править править код]
Каждая из пяти компаний с аннулированной лицензией связана с офшорами. В Сент-Винсенте и Гренадинах (государство в южной части Карибского моря) зарегистрированы офшорная компания группы «Альпари» — Alpari Limited[78], у «Форекс Клуба» — Forex Club International Limited и у «Телетрейда» — Teletrade D.J. Limited. На Виргинских островах зарегистрирован офшор Instant Trading Ltd, связанный с группой «ИнстаФорекс», которой принадлежит российская компания «Фикс Трейд». Основные владельцы «Трастфорекса», работающего под брендом «Ярдум», зарегистрированы на Кипре — это Spot holding CY Limited и Chrysalide Trading Limited[26].
Компания MetaQuotes Software Corp. — разработчик MetaTrader4 и MetaTrader5 зарегистрирована в офшоре на Кипре[79].
Криптобиржи[править править код]
В условиях предоставления гарантий вкладчикам со стороны Ассоциации по страхованию вкладов (АСВ) в размере 1 400 000 руб. банки заманивают клиентов большим процентом по депозиту, собирают деньги, выдают кредиты своим фирмам-однодневкам, которые переводят деньги в офшоры, банки банкротятся, а АСВ выплачивает деньги клиентам[63].
Хедж-фонды[править править код]
Можно выделить два параллельных процесса, в чем-то схожих, в чем-то различающихся: методы борьбы с офшорными мошенниками и методы борьбы с офшорами.
Офшорная деятельность для Российской Федерации — сравнительно новая правовая категория. В связи с этим, разумно полагать, что для своего адекватного существования офшорной деятельности требуется качественное развитие и взаимодействие экономических, социальных и технических факторов, а главное — общество, являющееся основой такого развития должно быть зрелым в интеллектуальном, экономическом и техническом плане[90].
Касаемо борьбы с офшорными мошенниками, в ЦБ заявили, что регулятор очень ждет принятия законопроекта, который находится на рассмотрении в Госдуме и предполагает упрощенную процедуру блокировки мошеннического сайта. После принятия проекта регулятор сможет оперативно, в досудебном порядке ограничивать работу таких сайтов, блокировать доступ к таким противоправным ресурсам, зарегистрированным в иностранных доменных зонах[73].
Однако сам механизм быстрого блокирования сайтов может быть не всегда эффективным, так как офшоры позволяют в потоке создавать новые компании мошенникам. Из этого следует, что без решения первопричины мошенничества — ответственности конкретного человека, невозможно решить проблему, борясь только с последствиями деятельности этого человека — мошеннических компаний, брендов, проектов, продуктов. Целесообразно создавать не только черные списки юридических лиц, сайтов и т.д., а создавать еще и черные списки физических лиц, создающих офшорную мошенническую инфраструктуру.
Советуется физическим лицам вообще не переводить денежные средства в иностранные юрисдикции на финансовом рынке[91].
Методы борьбы с офшорами[править править код]
Аферисты встречаются и среди офшорных профессионалов: регистраторов компаний, специалистов но налогам и по управлению средствами клиентов[76]. Владельца группы компаний Active CIS Сергея Преснякова подозревают в крупном мошенничестве в сфере кредитования. По версии следствия, Пресняков организовал преступную группу, которая через фиктивные сделки вывела из России крупные денежные средства в офшор. На сегодня ущерб в рамках этого дела превышает 900 млн рублей, однако отмечается, что сумма не окончательная[77]. Офшоры используются для отмывания преступных доходов, совершение и сокрытие налоговых преступлений[13].
Известные компании, зарегистрированные в офшорах[править nest...
казино с бесплатным фрибетом Игровой автомат Won Won Rich играть бесплатно ᐈ Игровой Автомат Big Panda Играть Онлайн Бесплатно Amatic™ играть онлайн бесплатно 3 лет Игровой автомат Yamato играть бесплатно рекламе казино vulkan игровые автоматы бесплатно игры онлайн казино на деньги Treasure Island игровой автомат Quickspin казино калигула гта са фото вабанк казино отзывы казино фрэнк синатра slottica казино бездепозитный бонус отзывы мопс казино большое казино монтекарло вкладка с реклама казино вулкан в хроме биткоин казино 999 вулкан россия казино гаминатор игровые автоматы бесплатно лицензионное казино как проверить подлинность CandyLicious игровой автомат Gameplay Interactive Безкоштовний ігровий автомат Just Jewels Deluxe как использовать на 888 poker ставку на казино почему закрывают онлайн казино Игровой автомат Prohibition играть бесплатно